Die im Ausland lebende Russin Katie Ananina hat die letzten drei Jahre damit verbracht, Menschen dabei zu helfen, Steuern auf ihre Bitcoin-Gewinne zu umgehen. Es ist alles Teil ihrer Mission, es dem Mann beizubringen, einen Fall von Steuerhinterziehung nach dem anderen.

Wie der Name schon sagt, bietet Plan B Passport kryptoreichen Kunden einen Weg zu einem zweiten Pass in ihrer Auswahl von sieben, meist tropischen, Steuerparadiesen, die alle von der Kapitalertragsteuer auf Kryptobestände befreit sind.

„Ich war schlau genug, um herauszufinden, dass Bitcoins im Wert von 200 US-Dollar irgendwann 100.000 US-Dollar wert sein werden“, sagte Ananina. “Ich denke nicht, dass die Regierung 40% davon haben sollte.”

Ursprungsgeschichte

Ananina ist nicht Ihr stereotyper Bitcoin-Maximalist, ein Ausdruck, der verwendet wird, um Menschen zu beschreiben, die glauben, dass Bitcoin und nicht unbedingt andere Kryptowährungen die Zukunft des Finanzwesens sind.

Geboren und aufgewachsen in Tscheljabinsk, einer Stadt in Zentralrussland, 145 km nördlich der Grenze zu Kasachstan, zog die ehemalige professionelle Segelbootrennfahrerin 2016 nach der Landung einer Green Card dank ihres Status als eine der weltbesten Seglerinnen in die Staaten.

Vor fünfeinhalb Jahren sprach sie kein Englisch, aber man konnte es nie wissen, wenn man sie traf.

Für Ananina wurde die Attraktivität von Bitcoin offengelegt, als sie sah, wie die russische Währung in den zwei Monaten, in denen sie in Spanien lebte, während sie Anfang 2015 für die russische Segelnationalmannschaft antrat, um 50 % fiel.

“Mein Makroökonomie-Professor konnte mir das nicht erklären. Ich hatte keine Chance, meine Gleichungen aufzustellen und herauszufinden, was da passiert ist”, sagte sie. “Mir wurde klar, dass ich nicht zufrieden damit war, wie Geld funktioniert.”

So begannen Ananinas Tage als Bitcoin-Evangelistin.

Aber ein Bitcoin-Maxi zu sein, bedeutet laut Ananina nicht nur, an eine Währung zu glauben. Sie glaubt von ganzem Herzen an Gerichtsbarkeitsarbitrage, was für sie bedeutet, die Regeln einer Regierung über ihr Handeln und ihre Finanzen aufzugeben und an den Ort zu gehen, der im Moment am besten zu ihr passt.

„Wenn die Regierung anfängt, mich zu beeinflussen, werde ich alles nehmen [my assets] in meine Hände und geh woanders hin”, sagte sie.

Diese Denkweise hat die 26-jährige Unternehmerin dazu veranlasst, ihr eigenes Unternehmen zu gründen, das anderen dabei helfen soll. Ananina sagt, dass mehrere Bitcoiner, die sie kennt, die die Kryptowährung seit mehr als einem Boom-and-Bust-Zyklus halten, darüber nachdenken, einen zweiten Pass zu bekommen, um die Zahlung von Kapitalertragssteuern auf ihre Bestände zu vermeiden.

Wie es funktioniert

Plan B Passport hilft jedes Jahr Hunderten von Menschen aus Ländern wie den USA, Großbritannien, Australien und Kanada, einen zweiten Reisepass in einem von sieben Ländern zu erhalten: St. Kitts und Nevis, Antigua und Barbuda, Dominica, Vanuatu, Grenada, St. Lucia , und Portugal. Das Unternehmen arbeitet mit den Residenz- oder Staatsbürgerschafts-durch-Investitions-Programmen jeder Regierung zusammen.

“Es ist eine attraktive Möglichkeit, ausländische Investitionen anzuziehen, und ist insbesondere in Ländern mit wenigen Bodenschätzen von Bedeutung”, sagte Ernest Marais, Rechtsanwalt bei der internationalen Steuerkanzlei Andersen.

Marais, der über umfangreiche Erfahrung in der Beratung von Kunden bei der grenzüberschreitenden Steuerstrukturierung verfügt, sagte gegenüber CNBC, dass diese Art von Passkaufprogrammen häufig in Steueroasen zu finden sind – oder manchmal als “International Finance Centers” bezeichnet.

„In St. Lucia können Sie die Staatsbürgerschaft durch eine Investition von 100.000 USD (Spende), 250.000 USD (Staatsanleihen) oder 300.000 USD (Immobilien) erhalten“, fuhr Marais per E-Mail fort.

Ananina sagt, dass der durchschnittliche Scheck für ihre Kunden zwischen 130.000 und 180.000 US-Dollar liegt.

“Es ist im Grunde eine Spende an den Fonds für nachhaltiges Wachstum des Landes”, sagte sie. “Kunden spenden also 100.000 oder 150.000 US-Dollar, zuzüglich einiger Due-Diligence-Gebühren, Regierungsgebühren und dann 20.000 US-Dollar für meine Anwaltskosten.”

In der Regel entscheiden sich Familien für St. Kitts, während St. Lucia das beliebteste Programm für Einzelbewerber ist, da es eines der günstigeren Reiseziele ist und eine recht kurze Bearbeitungszeit für die Bewerbung hat.

Laut Ananina war das Geschäft nie besser.

“Mein einziger Marketingkanal ist Twitter”, sagte sie. “Ich gebe buchstäblich keinen einzigen Cent aus, aber ich bin drei Wochen im Voraus für Beratungsgespräche ausgebucht.”

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Aufgeben der US-Staatsbürgerschaft

In den Vereinigten Staaten behandelt der IRS virtuelle Währungen, zu denen Bitcoin sowie andere Kryptowährungen gehören, als Eigentum. Dies bedeutet, dass Bitcoin ähnlich wie Aktien oder Immobilien besteuert wird.

„Grundsätzlich ist die Basis des Steuerzahlers in der Bitcoin das, wofür der Steuerzahler sie gekauft hat ehemaliger leitender Prozessanwalt des IRS.

“Das Einkommen oder der Verlust des Steuerzahlers wird bestimmt, indem der Verkaufspreis abgezogen und die Grundlage des Steuerzahlers abgezogen wird”, sagte er.

Nehmen wir an, der Steuerzahler kauft eine Bitcoin für 10.000 US-Dollar und verkauft sie für 50.000 US-Dollar. Dieser Person würden 40.000 US-Dollar an steuerpflichtigen Kapitalgewinnen gegenüberstehen. Ein zweiter Pass löst nicht automatisch ihre Steuerprobleme.

„Wenn ein Steuerzahler eine Green Card hat, ein US-Bürger oder ein in den USA ansässiger Ausländer ist, schuldet der Steuerzahler US-Steuer auf alle Krypto-Gewinne, die er hat, unabhängig davon, wo sich der Krypto oder der Steuerzahler befindet“, erklärte Feldhammer. “Es spielt auch keine Rolle, ob sie Doppelbürger sind; wenn sie US-Bürger sind, schulden sie US-Steuern auf ihr weltweites Einkommen.”

Ananina sagt, dass viele ihrer amerikanischen Kunden deshalb entweder planen, auf ihre US-Staatsbürgerschaft zu verzichten oder diese Option für das spätere Leben in Betracht ziehen.

Ein Kunde von Plan B Passport, der unter der Bedingung der Anonymität mit CNBC sprach, sagte, er habe das letzte Jahrzehnt damit verbracht, Südost- und Zentralasien zu durchqueren, und er erwäge ernsthaft, seinen US-Pass aufzugeben, sobald er offiziell ein Bürger von St. Kitts ist. Er sagte, die Kosten von 180.000 US-Dollar seien es absolut wert, da sie nur 1% seines Nettovermögens ausmachen und die Kapitalertragssteuern auf seine Krypto-Bestände Millionen betragen würden.

Diese Person entschied sich für den “ersten” karibischen Pass, wie er ihn beschreibt, da dieser das älteste und angesehenste der Programme ist und die meisten visafreien Reisen bietet.

Aber er warnt diejenigen, die sich bewerben möchten, um sich auf einen monatelangen Prozess mit viel Papierkram vorzubereiten, einschließlich Polizeikontrollen und medizinischer Untersuchungen.

Würden Auswanderer auch beachten, dass die US-Bürger eine Gebühr für die Freilassung erheben.

„Wenn ein US-Steuerzahler im Ausland lebt, unterliegt er im Allgemeinen der ‚Ausreisesteuer‘, die im Wesentlichen der Steuer entspricht, die der Steuerzahler zahlen würde, wenn er seinen gesamten Besitz am Tag vor dem Aufgeben seiner Staatsbürgerschaft verkauft hätte“, so nach Feldhammer.

Technisch legal

Im Gegensatz zur Steuerhinterziehung, bei der eine Person ihr Einkommen absichtlich verbirgt, ist Steuervermeidung völlig legal, auch wenn sie von großen Teilen der Bevölkerung als ungerecht empfunden wird.

Marais weist jedoch darauf hin, dass der IRS und die Steuerbehörden ihre Bemühungen verstärken, digitale Währungsbestände über einige der zentralisierten Krypto-Börsen zu verfolgen. “Die Reichweite des IRS ist global, insbesondere mit dem Foreign Account Tax Compliance Act”, sagte er.

Feldhammer war beim IRS Counsel, als dieser erhebliche Fortschritte bei der Besteuerung von US-Steuerzahlern machte, die absichtlich Vermögenswerte im Ausland versteckten, um US-Steuern zu vermeiden.

“Durch eine Kombination aus Informanten, Gesetzesänderungen und erheblichem internationalen Druck ist es für eine US-Person jetzt extrem schwer, Vermögenswerte im Ausland zu verstecken”, sagte Feldhammer. “Die USA können dasselbe für Krypto tun und erwägen bereits, ihre Gesetze zu ändern, um genau dies zu tun.”

Das US-Finanzministerium hat eine umfassende Berichterstattung für Krypto vorgeschlagen, die es genauso schwierig machen würde, Krypto auszugeben, da es sich um Bargeld handelt, ohne dass es gemeldet wird.

Der IRS verstärkt auch seine Bemühungen im Inland, nicht konforme US-Steuerzahler mithilfe von John Doe-Vorladungen aufzuspüren, einem Instrument, das es der Regierung ermöglicht, Informationen über eine große Gruppe nicht identifizierter Steuerzahler zu erhalten. In diesem Fall wurden die Vorladungen an verschiedene Krypto-Börsen ausgestellt, um Personen zu finden, die von 2016 bis 2020 Transaktionen in Kryptowährung im Wert von mindestens 20.000 USD durchgeführt haben.

Diese Vorladungen einzeln zu erteilen, ist eine ungeschickte Methode, um nicht gesetzeskonforme US-Steuerzahler zu fangen, kann aber laut Feldhammer effektiv sein.

Aus diesem Grund meiden viele Börsen Amerikaner ganz. Marais teilt CNBC mit, dass Valr, die zweitgrößte Krypto-Börse in Südafrika, US-Bürger nicht berührt.

Obwohl Ananina das Gesetz nicht bricht, erträgt sie den Zorn der Strafverfolgungsbehörden.

“Jedes Mal, wenn ich die Grenze überquere, werde ich drei Stunden am Flughafen festgehalten”, behauptet Ananina. “Sie stellen mir eine Menge Fragen, und jedes Gepäckstück durchläuft die verrückteste Prüfung. Sie drehen meine Socken buchstäblich um.”

Aber sie sagt, Grenzschutzbeamte können sie nicht unterkriegen.

“Wenn ich die Grenze zu Fuß überquere, ist es viel einfacher, also fing ich buchstäblich an, nach Tijuana zu fliegen und über die Grenze nach San Diego zu laufen”, sagte sie. “Es ist eine viel schnellere Route.”